中華人民共和國(guó)財(cái)政部令第54號(hào) 金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法

金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法

中華人民共和國(guó)財(cái)政部令第54號(hào) 2009-03-17

靠前章 總則

靠前條 為了規(guī)范金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)交易的監(jiān)督管理，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)出資人的合法權(quán)益，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)，是指各級(jí)人民***及其授權(quán)投資主體對(duì)金融企業(yè)各種形式的出資所形成的權(quán)益。

本辦法所稱金融企業(yè)，包括所有獲得金融業(yè)務(wù)許可證的企業(yè)和金融控股（集團(tuán)）公司。

第三條 縣級(jí)以上人民***財(cái)政部門（以下簡(jiǎn)稱財(cái)政部門）和縣級(jí)以上人民***或者財(cái)政部門授權(quán)投資主體轉(zhuǎn)讓所持金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)，國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)（以下統(tǒng)稱轉(zhuǎn)讓方）轉(zhuǎn)讓所持國(guó)有資產(chǎn)給境內(nèi)外法人、自然人或者其他組織（以下統(tǒng)稱受讓方），適用本辦法。

第四條 金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定。

第五條 金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓包括非上市企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和上市公司國(guó)有股份轉(zhuǎn)讓。

金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓以通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)、證券交易系統(tǒng)交易為主要方式。符合本辦法規(guī)定條件的，可以采取直接協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)。

第六條 擬轉(zhuǎn)讓的金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)權(quán)屬關(guān)系應(yīng)當(dāng)明晰。權(quán)屬關(guān)系不明確或者存在權(quán)屬***以及法律、行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定禁止轉(zhuǎn)讓的金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)不得轉(zhuǎn)讓。

轉(zhuǎn)讓已經(jīng)設(shè)立擔(dān)保物權(quán)的金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。

第七條 金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓按照統(tǒng)一政策、分級(jí)管理的原則，由財(cái)政部門負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。財(cái)政部門轉(zhuǎn)讓金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)報(bào)本級(jí)人民***批準(zhǔn)。***授權(quán)投資主體轉(zhuǎn)讓金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)報(bào)本級(jí)財(cái)政部門批準(zhǔn)。

金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓過程中，涉及***社會(huì)公共管理和金融行業(yè)監(jiān)督管理事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家規(guī)定，報(bào)經(jīng)***有關(guān)部門批準(zhǔn)。

以境外投資人為受讓方的，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)外商投資的監(jiān)督管理規(guī)定，由轉(zhuǎn)讓方按照有關(guān)規(guī)定報(bào)經(jīng)***有關(guān)部門批準(zhǔn)。

第八條 財(cái)政部門是金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的監(jiān)督管理部門。

財(cái)政部負(fù)責(zé)制定金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督管理制度，并對(duì)中央管理的金融企業(yè)及其子公司的國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作實(shí)施監(jiān)督管理。

地方縣級(jí)以上財(cái)政部門對(duì)本級(jí)管理的金融企業(yè)及其子公司國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓實(shí)施監(jiān)督管理。

上級(jí)財(cái)政部門指導(dǎo)和監(jiān)督下級(jí)財(cái)政部門的金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督管理工作。

第九條 財(cái)政部門對(duì)金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓履行下列監(jiān)督管理職責(zé)：

（一）決定或者批準(zhǔn)金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)，審核重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)并報(bào)本級(jí)人民***批準(zhǔn)；

（二）確定承辦金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)備選名單；

（三）負(fù)責(zé)金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓情況的監(jiān)督檢查工作；

（四）負(fù)責(zé)金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓信息的收集、匯總、分析和上報(bào)工作；

（五）本級(jí)人民***授權(quán)的其他職責(zé)。

第十條 國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)在境內(nèi)外依法設(shè)立子公司或者向企業(yè)投資的，由該國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)按本辦法規(guī)定負(fù)責(zé)所設(shè)立子公司和投資企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓工作，并履行下列職責(zé)：

（一）按照本辦法及國(guó)家有關(guān)規(guī)定，制定企業(yè)所屬分支機(jī)構(gòu)、子公司的國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法和工作程序，并報(bào)本級(jí)財(cái)政部門備案；

（二）研究資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為是否有利于促進(jìn)企業(yè)的持續(xù)發(fā)展；

（三）審議所屬一級(jí)子公司的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)，監(jiān)督一級(jí)子公司以下的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)；

（四）向財(cái)政部門、相關(guān)金融監(jiān)督管理部門和其他有關(guān)部門報(bào)告有關(guān)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓情況。

第二章 非上市企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓

第十一條 非上市企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的省級(jí)以上（含省級(jí)，下同）產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開進(jìn)行，不受地區(qū)、行業(yè)、出資或者隸屬關(guān)系的限制。

第十二條 國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)轉(zhuǎn)讓一級(jí)子公司的產(chǎn)權(quán)，應(yīng)當(dāng)報(bào)財(cái)政部門審批。除國(guó)家明確規(guī)定需要報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)外，中央管理的國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)轉(zhuǎn)讓一級(jí)子公司的產(chǎn)權(quán)應(yīng)當(dāng)報(bào)財(cái)政部審批；地方管理的金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的審批權(quán)限，由省級(jí)財(cái)政部門確定。

國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)一級(jí)子公司（省級(jí)分公司或者分行、金融資產(chǎn)管理公司辦事處）轉(zhuǎn)讓所持子公司產(chǎn)權(quán)，由控股（集團(tuán)）公司審批。其中，涉及重要行業(yè)、重點(diǎn)子公司的重大國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，或者導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)所持金融企業(yè)或者其他重點(diǎn)子公司控股權(quán)轉(zhuǎn)移的，應(yīng)當(dāng)報(bào)財(cái)政部門審批。

第十三條 轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)制定轉(zhuǎn)讓方案，并按照內(nèi)部決策程序交股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)或者其他決策部門審議，形成書面決議。

轉(zhuǎn)讓方案包括轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)產(chǎn)權(quán)的基本情況、轉(zhuǎn)讓行為的論證情況、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告以及其他主要內(nèi)容。

轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)涉及職工安置問題的，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理職工安置工作。

第十四條 轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，委托資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的整體價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。