中小板代碼

• 合法存續(xù)的股份有限公司；
• 自股份公司成立后，持續(xù)經營時間在3年以上，但經國務院批準的除外；
• 最近3年內主營業(yè)務和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更。

• 具有完整的業(yè)務體系和直接面向市場獨立經營的能力；
• 五獨立：資產完整、人員獨立、財務獨立、機構獨立、業(yè)務獨立；
• 發(fā)行人的業(yè)務獨立于控制股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有同業(yè)競爭或者顯失公平的關聯(lián)交易。

• 依法建立健全股東大會、董事會、監(jiān)事會、獨立董事、董事會秘書制度；
• 內部控制制度健全且被有效執(zhí)行；
• 發(fā)行人最近36個月內無重大違法違規(guī)行為，或嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形；
• 公司章程明確對外擔保的審批權限和審議程序，不存在為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)進行違規(guī)擔保的情形；
• 有嚴格的資金管理制度，不得有資金被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償債務、代墊款項或者其他方式占用的情形。

• 最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且凈利潤累計>3000萬元，凈利潤以扣除非經常性損益前后較低者為計算依據；
• 最近3個會計年度經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額累計>5000萬元；或最近3個會計年度營業(yè)收入累計>3億元；
• 發(fā)行前股本≥3000萬股；
• 最近一期末無形資產占凈資產的比例≤20%；
• 最近一期末不存在未彌補虧損；
• 內部控制在所有重大方面有效，會計基礎工作規(guī)范，財務會計報告無虛假記載；
• 不存在影響發(fā)行人持續(xù)盈利能力的情形。

• 募集資金應當有明確使用方向，原則上應當用于主營業(yè)務；
• 募集資金數(shù)額或投資項目應與發(fā)行人現(xiàn)有生產經營規(guī)模、財務狀況、技術水平和管理能力等相適應；
• 募集資金投資項目應當符合國家產業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護、土地管理以及其他法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定；
• 募集資金投資項目實施后，不會產生同業(yè)競爭或者對發(fā)行人獨立性產生不利影響；
• 發(fā)行人應當建立募集資金專項存儲制度，募集資金應當存放于董事會決定的專項賬戶。

• 發(fā)行后總股本<4億股，公開發(fā)行比例須≥25%；
• 發(fā)行后總股本>4億股，公開發(fā)行比例須≥10%。

注：如公司存在H股流通股，則公開發(fā)行比例以H股、A股流通股合計值為計算依據。

• 控股股東和實際控制人應當承諾：自發(fā)行人股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委托他人管理其直接或者間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行前已發(fā)行的股份，也不由發(fā)行人回購其直接或者間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行前已發(fā)行的股份。